کارمزد بانکی

کارمزد خدمات بانکی چیست؟

بانک‎ها و موسسات مالی کشور بابت انجام برخی از خدمات برای مشتریان خود، مبلغی از آنان دریافت می‎کنند. به این مبالغ (کارمزد بانکی) یا (کارمزد خدمات بانکی) گفته می‎شود. بانک مرکزی به عنوان قانون گذار و تعیین کننده ضوابط و قوانین بانکداری، نرخ کارمزدهای بانکی را تعیین و به بانک‎ها و موسسات مالی و اعتباری زیرنظر خود ابلاغ می‎کند. معمولا هر چند وقت یکبار با توجه به شرایط اقتصادی جامعه، نرخ کارمزدها افزایش می‎یابد.

بسیاری از افراد، هنگام استفاده از خدمات الکترونیک بانکی،  متوجه کسر مبلغی تحت عنوان کارمزد شده‌اند. این کارمزد، مبلغی است که بانک ها و سایر موسسات مالی، در ازای خدماتی که ارائه می دهند، تحت عنوان کارمزد بانکی، دریافت میکنند.

جدول کارمزدهای بانکی و نرخ آن:

کارمزدهای بانکی مبلغ ناچیز هستند اما به دلیل تنوع و تعداد بالای تراکنش‌ها، درآمد قابل‌توجهی برای بانک‌ها ایجاد می‌کنند. برخی کارمزدها ثابت و برخی متغیر هستند و براساس نوع یا مبلغ خدمات تعیین می‌شوند؛ مانند کارمزد کارت به کارت که با افزایش مبلغ مورد انتقال تغییر می‌کند. فهرست این کارمزدها ممکن است در طول زمان تغییر کند.

کارمزد بورس

همانطورکه آگاه هستید، معاملاتی که در بورس و فرابورس رخ می دهد، تماما کارمزد دارند. البته باید توجه داشت که مبلغ کارمزد در زمان خرید سهام با مبلغ کارمزد در زمان فروش سهام متفاوت است و علت آن است که در هنگام فروش سهام، باید مالیات سهام پرداخت گردد.

کارمزد خرید سهام چقدر است؟

کارمزد خرید سهام حدودا 49 صدم درصد است که مبلغ بسیار ناچیزی است.

درآمد یا هزینه‌های مرتبط با خرید و فروش سهام توسط اشخاص حقوقی باید در دفاتر قانونی ثبت شود. در زمان خرید هر سهم، نقطه سر به سر تعیین می‌شود؛ این نقطه قیمتی است که فروش یا خرید سهام در آن بدون سود یا زیان خواهد بود.

کارمزد و مالیات فروش سهام

کارمزد فروش سهام کمی با کارمزد خرید متفاوت است و معادل 0.53 درصد مبلغ معامله می‌باشد. علاوه بر این، پس از فروش سهام 0.50 درصد مالیات نیز از فروشنده دریافت می‌شود. بنابراین مجموع کارمزد و مالیات فروش سهام برابر با 3/1 درصد است.

کارمزد خرید و فروش اوراق اجاره و مشارکت

کارمزدها علاوه بر سهام به اوراقی مانند اجاره و مشارکت نیز تعلق می‌گیرند که در این بخش توضیح داده می‌شود.

کارمزد خرید و فروش اوراق مشارکت و اجاره در بورس و فرابورس بسیار کمتر از سهام است و تنها 0.07 درصد مبلغ معامله را شامل می‌شود که معادل یک هفتم کارمزد معاملات سهام است. برخلاف فروش سهام، این معاملات مشمول مالیات نمی‌شوند.

کارمزد بانکی

پرداخت کارمزد بانکی بخشی از خدمات بانکی است و به‌عنوان هزینه‌ای بابت تنظیم و نگهداری حساب‌ها و ارائه خدمات دریافت می‌شود. این کارمزد بر اساس هزینه تمام‌شده خدمات تعیین می‌شود. جالب است بدانید که دریافت کارمزد در بانک‌های سراسر جهان رایج بوده و کارمزدهای بانکی در ایران از ارزان‌ترین‌ها در جهان محسوب می‌شود.

اما یکی از نکات قابل توجه این است که محاسبه کارمزد وام های قرض الحسنه نسبت به دیگر خدمات بانکی متفاوت است.

جدول مبلغ کارمزد خدمات الکترونیکی

جدول مبلغ کارمزد خدمات بانکی

دانلود پی دی اف جدول کارمزد خدمات بانکی:

جهت دانلود کلیک کنید:

جدول_کارمزد_خدمات_ریالی_پیوست_شماره_1

مالیات تراکنش‌ها و عملیات الکترونیک بانکی نوعی مالیات مستقیم است. در صورتی که تراکنش‌ها از سقف سالانه 5 میلیارد تومان فراتر رود و فرد نتواند ثابت کند این تراکنش‌ها مرتبط با دارایی یا درآمد نیست، مشمول این مالیات خواهد شد که پرداخت آن از طریق سایت سازمان امور مالیاتی و انتخاب گزینه “پرداخت الکترونیک” انجام می‌شود.

کارمزد تسهیلات قرض‌الحسنه، مبلغی است که بانک بابت خدمات ارائه‌شده از متقاضی وام دریافت می‌کند. این کارمزد طبق مقررات و قوانین تعیین می‌شود و ممکن است بر اساس تصمیمات شورای پول و اعتبار یا مصوبات هیئت‌مدیره بانک محاسبه گردد.

یکی از خدمات پرطرفدار بانک‌ها و مؤسسات مالی، ارائه وام به متقاضیان است. از جمله این وام‌ها، تسهیلات قرض‌الحسنه است که درآن متقاضی هنگام بازپرداخت، هیچ هزینه ای بابت سود وام پرداخت نمی‌کند و تنها کارمزد خدمات بانکی مرتبط با وام از او دریافت می‌شود.

کارمزد ثابت تسهیلات قرض الحسنه چیست؟

طبق ماده ۱۴ قانون پولی و بانکی کشور، بانک مرکزی می‌تواند در تعیین حداقل و حداکثر بهره و کارمزد دریافتی و پرداختی توسط بانک‌ها دخالت کند تا حسن اجرای نظام پولی کشور تضمین شود. یکی از سوالات رایج در این زمینه این است که کارمزد ثابت تسهیلات قرض‌الحسنه چیست؟

پاسخ این است که کارمزد ثابت تسهیلات قرض‌الحسنه هزینه‌ای است که بانک بابت مزد کار و خدمات ارائه‌شده طبق قوانین از متقاضی وام قرض‌الحسنه دریافت می‌کند.

به عبارت دیگر، از آنجا که در اعطای وام قرض‌الحسنه هیچ سودی به وام‌گیرنده تعلق نمی‌گیرد، بانک مرکزی به بانک‌ها این امکان را داده است که با دریافت کارمزد، هزینه‌های عملیات بانکی خود را جبران کنند.

فرمول و نحوه محاسبه کارمزد وام

در توضیح فرمول و نحوه محاسبه کارمزد وام باید گفت که شورای عالی پول و اعتبار در بخشنامه شماره ۸۸/۲۳۳۲۹۴ مورخ ۱۳۸۸/۱۱/۰۶ درخصوص نحوه محاسبه کارمزد وام قرض‌الحسنه بیان می‌کند: «به منظور تقسیط و وصول مبلغ قرض‌ الحسنه اعطایی، سال‌های دوره‌ بازپرداخت قرض‌ الحسنه به جای دوازده ماه، یازده ماه در نظر گرفته می‌شود و در هر سال یک قسط برای وصول کارمزد اختصاص می‌یابد»

برای این مثال، اگ روام قرض‌الحسنه به شخصی با دوره بازپرداخت ۳۶ ماهه اعطا شود، مبلغ تسهیلات در ۳۳ قسط محاسبه می‌شود و کارمزد درسه قسط (قسط اول، سیزدهم و بیست و پنجم) دریافت می‌شود. برای محاسبه مبلغ هر قسط، معمولاً از فرمول‌های خاصی استفاده می‌شود که شامل مبلغ وام، تعداد اقساط و نرخ کارمزد است.

(مبلغ هر قسط = ٣٣÷ مبلغ وام)

با توجه به توضیحات داده شده در بالا، می‌توان نتیجه گرفت که هر چه دوره بازپرداخت وام افزایش یابد، به ازای هر سال، یک قسط به عنوان کارمزد در نظر گرفته می‌شود. مهمترین نکته این است که درصد نرخ کارمزد بیشتر از ۴ درصد نمی‌تواند باشد.

بر اساس بخشنامه شماره ۰۲/۱۷۲۷۴۸ مورخ 02/07/1402 بانک مرکزی، بانک‌ها و موسسات اعتباری غیربانکی مجازند که درخصوص نرخ و نحوه محاسبه کارمزد قرض‌الحسنه از روش‌های متفاوتی نسبت به مصوبات شورای پول و اعتبار استفاده کنند. با این حال، این تغییرات باید در چارچوب سقف چهار درصد کارمزد، با تایید هیئت مدیره و دریافت تاییدیه بانک مرکزی انجام شود.

کارمزد سال 1 (از قسط ۱) =۱۰۰*۱۲/ (تعداد ماه های سال) * (درصد کارمزد وام های قرض الحسنه) * (مبلغ وام قرض الحسنه)

کارمزد سال 2 (از قسط ۱۳) = (۱۰۰*۱۲/ (تعداد ماه های سال) * (درصد کارمزد وام های قرض الحسنه) * (مانده سال دوم وام قرض الحسنه)

کارمزد سال 3 (قسط ۲۵) = ۱۰۰*۱۲/ (تعداد ماه های سال) * (درصد کارمزد وام های قرض الحسنه) * (مانده سال سوم وام قرض الحسنه)